珠海差旅費(fèi)做賬

2017年珠海市差旅費(fèi)管理辦法全文，珠海市差旅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定，市級財(cái)政安排“三公”支出預(yù)算1億元，其中公務(wù)接待費(fèi)1億元，公務(wù)接待費(fèi)1億元。公務(wù)用車、出國（境）出差1億元，預(yù)算總額高于20。一是著力把“三公”支出關(guān)在機(jī)構(gòu)籠子里。按照中央和省要求，結(jié)合珠海實(shí)際，嚴(yán)格執(zhí)行《珠海市臨時(shí)出國資金管理辦法》、《珠海市外賓接待資金管理辦法》、《珠海市旅游《費(fèi)用管理辦法》、《珠海市會議費(fèi)用管理辦法》、《企業(yè)短期境外培訓(xùn)費(fèi)用管理辦法》等措施，確保制度實(shí)施落地生根、開花結(jié)果。二是繳費(fèi)注意嚴(yán)控“三公”支出，會議預(yù)算申請所需的背景板、橫幅、鮮花等不合規(guī)資金不予考慮，自助餐費(fèi)用低標(biāo)準(zhǔn)審批公務(wù)接待費(fèi)比20降低10元公務(wù)旅費(fèi)預(yù)算和出國任務(wù)審批。公務(wù)用車購置和運(yùn)維費(fèi)用實(shí)行總量控制管理，公務(wù)用車嚴(yán)格按照中央和省級有關(guān)要求提供。原則上，只有一個報(bào)廢才能購買。三是注重動態(tài)監(jiān)測和問責(zé)。通過財(cái)政動態(tài)監(jiān)管平臺，按月通報(bào)市預(yù)算單位七項(xiàng)行政支出執(zhí)行情況，年末通報(bào)七項(xiàng)行政支出考核不合格的單位。財(cái)政、監(jiān)督、審計(jì)等部門定期開展監(jiān)督檢查，依法依規(guī)追究違反規(guī)定的單位和個人的責(zé)任。

珠海差旅費(fèi)用核算

差旅費(fèi)及相關(guān)費(fèi)用報(bào)銷辦法（試行） 為更好規(guī)范差旅費(fèi)及相關(guān)費(fèi)用報(bào)銷，保障公司員工出差期間基本費(fèi)用，根據(jù)實(shí)際情況，勤儉節(jié)約為基礎(chǔ)本著經(jīng)濟(jì)、緊急的原則，明確所有相關(guān)費(fèi)用的報(bào)銷規(guī)則。公司在原有報(bào)銷制度的基礎(chǔ)上，經(jīng)研究制定本規(guī)定。第一條 員工出差申請及貸款出差需填寫《出差貸款申請表》，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。具體填寫要求如下： 1、各部門部長、副部長出差須經(jīng)公司主管、總經(jīng)理批準(zhǔn)。 2、各部門部長助理及部門內(nèi)部員工出差須經(jīng)部門主管、公司董事、總經(jīng)理批準(zhǔn)。 3、員工外出培訓(xùn)，需將培訓(xùn)申請表和出差申請表報(bào)公司行政人力資源部審批。 4、出差期間，工作人員如因私事回家探親，須事先經(jīng)部門領(lǐng)導(dǎo)和行政人事部門批準(zhǔn)，并在業(yè)務(wù)中注明地點(diǎn)和預(yù)計(jì)時(shí)間旅行申請表。 5. 因公出差不需要借錢的員工，申請金額應(yīng)填零。需要借款的員工持經(jīng)批準(zhǔn)的《商旅貸款申請表》直接到財(cái)務(wù)管理部門辦理貸款手續(xù)。第二條 出差費(fèi)報(bào)銷 （一）住宿費(fèi)報(bào)銷規(guī)定： 出差住宿費(fèi)按規(guī)定的限額標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷。如實(shí)際住宿費(fèi)用超過規(guī)定限額-1-標(biāo)準(zhǔn)部分由自己承擔(dān)，一般不予報(bào)銷。具體報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)如下： （一）總經(jīng)理、副總經(jīng)理如實(shí)報(bào)銷。 （二）省會城市和直轄市（北京、天津、上海、重慶）、經(jīng)濟(jì)特區(qū)（深圳、珠海、汕頭、廈門、海南）、沿海開放城市（指大連、秦皇島、天津、青島、煙臺、威海、連云港、南通、上海、寧波、溫州、福州、廣州、湛江、北海、防城港），200元/天。一般區(qū)180元/天。 （3）多名員工一起出差，按照經(jīng)濟(jì)原則合理安排住宿，自覺節(jié)約成本。 （四）出差期間，住宿由接待單位免費(fèi)接待或在親友家里接待。如果沒有住宿費(fèi)發(fā)票，住宿費(fèi)將不予退還；參加培訓(xùn)和各種會議如果培訓(xùn)費(fèi)和會議費(fèi)中包含住宿費(fèi)，住宿費(fèi)將不予退還。 （二）交通費(fèi)報(bào)銷規(guī)定： 1、交通選擇： （1）公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理助理可乘坐普通艙、軟臥、二等艙。船上的客艙；其他交通工具可按實(shí)際情況報(bào)銷。 （2）各部門正副部長可乘坐軟臥、硬臥、輪船等三等艙，飛機(jī)以外的其他交通工具可根據(jù)實(shí)際情況報(bào)銷。 2、交通費(fèi)報(bào)銷： （一）交通費(fèi)報(bào)銷，在上述允許乘坐的車輛范圍內(nèi)報(bào)銷。如果運(yùn)輸超過標(biāo)準(zhǔn)，只報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)的費(fèi)用。 -2- (2) 乘坐硬座火車出行的員工將獲得硬臥和硬座價(jià)格差額的 40 的補(bǔ)貼。軟座車位不予補(bǔ)貼。 （3）員工出差期間在出差地發(fā)生的出租車費(fèi)用不予報(bào)銷，可根據(jù)實(shí)際情況報(bào)銷大巴。 （5）出差期間，員工會回家探親，處理私人事務(wù)。如事先獲批，繞行車船費(fèi)應(yīng)在公務(wù)單程單程車船費(fèi)中扣除，超出部分由個人承擔(dān)；如自行更改路線，出差期間的一切費(fèi)用由個人承擔(dān)。提前獲準(zhǔn)出差請假的，探親差旅費(fèi)按第六條規(guī)定的原則報(bào)銷。 （三）員工出差伙食補(bǔ)貼：離伙食補(bǔ)貼的天數(shù)對于出差的員工是計(jì)算依據(jù)，無論是在路上還是留在工作崗位。員工在出差期間處理個人事務(wù)或回家探親時(shí)，不計(jì)入伙食費(fèi)。到省會城市、直轄市、經(jīng)濟(jì)特區(qū)、沿海開放城市出差的員工，伙食補(bǔ)貼如下： 1、總經(jīng)理、副總經(jīng)理每日每人120元補(bǔ)貼. 2、部長、副部長、部長助理每天補(bǔ)貼100元。 3、其他員工每天補(bǔ)貼80元。 -3- 如果出差地點(diǎn)在一般地區(qū)，伙食補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)在上述標(biāo)準(zhǔn)的基礎(chǔ)上每天降低20元。第三條 差旅費(fèi)報(bào)銷程序 1、員工必須在返回公司后10日內(nèi)報(bào)銷差旅費(fèi)。單據(jù)按分類順序粘貼整齊，并填寫專門的《旅費(fèi)報(bào)銷單》，經(jīng)部門主管審核后報(bào)財(cái)務(wù)管理部審核，再報(bào)總經(jīng)理需要批準(zhǔn);報(bào)銷處理。逾期未報(bào)賬的，由財(cái)務(wù)管理部門酌情扣減出差伙食補(bǔ)助，直至扣除出差伙食補(bǔ)助； 20日內(nèi)不報(bào)賬的，從工資中扣除貸款。 2、逾期不報(bào)是指票據(jù)未及時(shí)送財(cái)務(wù)部審核的兩種情況； 3、逾期天數(shù)為自旅客實(shí)際出差返回西安之日起至旅客辦理財(cái)務(wù)申報(bào)手續(xù)之日起減去10天計(jì)算。 4、因公出差報(bào)銷的費(fèi)用主要包括交通費(fèi)和住宿費(fèi)。購物、觀光等其他費(fèi)用不予報(bào)銷。員工因公出差確需產(chǎn)生應(yīng)酬的，必須事先報(bào)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。與其他差額費(fèi)用分開處理，具體報(bào)銷金額按第五條規(guī)定的原則執(zhí)行。 24小時(shí)及時(shí)聯(lián)系相關(guān)人員，及時(shí)處理事務(wù)，根據(jù)工作-4-質(zhì)量和外部業(yè)務(wù)情況，專門與公司相關(guān)人員進(jìn)行溝通具體如下： （1）公司中高層崗位享受手機(jī)通訊補(bǔ)貼； （二）基層員工實(shí)行定崗?fù)ㄓ嵮a(bǔ)貼制度，即對各部門現(xiàn)有崗位經(jīng)審批通過的，實(shí)行定崗定補(bǔ)管理；其他崗位通訊補(bǔ)貼原則上不增加。 （三）享受通訊補(bǔ)貼的，必須保證手機(jī)正常開啟，不得出現(xiàn)關(guān)機(jī)、關(guān)機(jī)、來電轉(zhuǎn)接、無人接聽等通訊障礙。時(shí)不時(shí)，一旦出現(xiàn)上述情況，月度通訊將被取消。補(bǔ)貼，本年度通訊補(bǔ)貼取消兩次以上。附表補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)： 補(bǔ)貼類別及金額備注 高級管理人員，實(shí)際報(bào)銷，總經(jīng)理助理，實(shí)際報(bào)銷，全職150元，正部級副職，100元，助理80元，助理見習(xí)助理, 50 元 在財(cái)務(wù)審計(jì)中填寫報(bào)銷單進(jìn)行報(bào)銷。error財(cái)務(wù)總監(jiān)和總經(jīng)理共同批準(zhǔn)并簽字。 （三）審計(jì)控制一次性報(bào)銷，多次招待費(fèi)不得一并報(bào)銷；一張報(bào)銷單上不得出現(xiàn)兩張以上的發(fā)票。 （4）在商場、超市購買禮品時(shí)，發(fā)票必須附有購買物品清單。那些沒有發(fā)票詳細(xì)信息和清單的人將不會被審查和報(bào)銷。第六條 員工探親費(fèi)用報(bào)銷 -7- 根據(jù)公司員工手冊，員工探親是指員工探望配偶和父母。如果公司行政人力資源部批準(zhǔn)并同意休探親假，探親期間的往返旅費(fèi)可報(bào)銷，其他費(fèi)用自理。探親差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)如下：乘坐火車（包括直達(dá)特快、特快）的，按硬座臥鋪費(fèi)報(bào)銷；乘坐船舶的，按經(jīng)濟(jì)艙座位申報(bào)；乘坐長途汽車等民用交通工具的，按實(shí)際發(fā)生費(fèi)用報(bào)銷。 ;探親途中的市內(nèi)交通費(fèi)用不予報(bào)銷。員工探親的機(jī)票原則上不予報(bào)銷。因故乘坐飛機(jī)的，可按直線車、船票價(jià)報(bào)銷，多部分由員工負(fù)責(zé)。第七條 報(bào)銷業(yè)務(wù)需要報(bào)銷而無需開具發(fā)票的，可以用其他類似業(yè)務(wù)的開具發(fā)票代替，但必須在更換后的發(fā)票上粘貼原始收據(jù)及其他相關(guān)單據(jù)，報(bào)財(cái)務(wù)管理部審核。無原始收據(jù)等單證使用其他發(fā)票報(bào)銷的，財(cái)務(wù)管理部不予報(bào)銷。第八條 應(yīng)屆畢業(yè)生被分配到公司工作的，可一次性報(bào)銷研究生院或家屬所在地到公司的交通費(fèi)。交通費(fèi)用僅限于火車硬座。經(jīng)行政和人力資源部長批準(zhǔn)。第九條 工作服押金到期需要退還的，由行政人事部簽署的正本-8-收據(jù)到財(cái)務(wù)管理部辦理相關(guān)手續(xù)。遺失收據(jù)正本的，由財(cái)務(wù)管理部門處10元罰款。 -9-